คำว่า แฟจะ รวมถึงหนี้การค้าทั้งหมดของลูกค้า ในทางกลับกันการ ลดตั๋วเงินนั้น รวมเฉพาะลูกหนี้การค้าที่ได้รับการสนับสนุนจากลูกหนี้การค้า กล่าวโดยย่อการลดตั๋วเงินหมายถึงการเรียกเก็บเงินล่วงหน้าในขณะที่แฟคตอริ่งสามารถเข้าใจได้ว่าเป็นการซื้อหนี้การค้าโดยทันที
ดังนั้นจึงมีความแตกต่างระหว่างการลดค่าใช้จ่ายและแฟคตอริ่งซึ่งอธิบายไว้ในบทความด้านล่าง
แผนภูมิเปรียบเทียบ
| พื้นฐานสำหรับการเปรียบเทียบ | ลดบิล | แฟ |
|---|---|---|
| ความหมาย | การซื้อขายใบเรียกเก็บเงินก่อนที่จะถึงกำหนดชำระเงินในราคาที่ต่ำกว่ามูลค่าที่เรียกว่าการลดราคาตั๋ว | ธุรกรรมทางการเงินที่องค์กรธุรกิจขายหนี้ตามบัญชีให้กับสถาบันการเงินโดยมีส่วนลดเรียกว่าแฟคตอริ่ง |
| การจัดการ | บิลทั้งหมดจะได้รับส่วนลดและชำระเมื่อมีการทำธุรกรรม | ปัจจัยให้ส่วนสูงสุดของจำนวนเงินล่วงหน้าเมื่อธุรกรรมเกิดขึ้นและจำนวนเงินที่เหลือในเวลาที่ชำระ |
| คู่กรณี | ลิ้นชัก Drawee และผู้รับเงิน | ปัจจัยลูกหนี้และลูกค้า |
| ชนิด | การขอความช่วยเหลือเท่านั้น | การขอความช่วยเหลือและการไม่ขอความช่วยเหลือ |
| กฎเกณฑ์ที่ใช้บังคับ | พระราชบัญญัติตราสารที่ต่อรองได้, 1881 | ไม่มีการกระทำที่เฉพาะเจาะจงเช่นนั้น |
| รายได้ของนักการเงิน | การคิดค่าใช้จ่ายหรือส่วนลด | นักการเงินได้รับความสนใจสำหรับบริการทางการเงินและค่าคอมมิชชั่นสำหรับบริการพันธมิตรอื่น ๆ |
| การโอนหนี้ | ไม่ | ใช่ |
คำจำกัดความของการลดบิล
Bill Discounting เป็นกระบวนการแลกเปลี่ยนหรือขายตั๋วแลกเงินกับธนาคารหรือสถาบันการเงินก่อนที่จะครบกำหนดในราคาที่ต่ำกว่ามูลค่าที่ตราไว้ ส่วนลดจากตั๋วแลกเงินจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่เหลือสำหรับการครบกำหนดและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง
ก่อนอื่นธนาคารพอใจตัวเองเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของลิ้นชักก่อนที่จะจ่ายเงิน เมื่อพอใจกับความน่าเชื่อถือของลิ้นชักธนาคารจะให้เงินหลังจากหักค่าใช้จ่ายหรือดอกเบี้ยที่ลดลง เมื่อธนาคารซื้อใบเรียกเก็บเงินสำหรับลูกค้ามันจะกลายเป็นเจ้าของใบเรียกเก็บเงินที่เกี่ยวข้อง หากลูกค้าชำระเงินล่าช้าเขาจะต้องจ่ายดอกเบี้ยตามอัตราที่กำหนด
นอกจากนี้หากลูกค้าผิดนัดชำระค่าใช้จ่ายผู้ยืมจะต้องรับผิดชอบเช่นเดียวกับธนาคารสามารถใช้สิทธิของผู้รับจำนำเหนือสินค้าที่ผู้ให้ยืมมอบให้แก่ลูกค้า
ความหมายของแฟ
แฟคตอริ่งเป็นธุรกรรมที่ลูกค้าหรือผู้กู้ขายหนี้หนังสือให้แก่ปัจจัย (สถาบันการเงิน) ในราคาลด ต้องซื้อลูกหนี้ปัจจัยทางการเงินเงินให้กับพวกเขาหลังจากหักต่อไปนี้:
- มาร์จิ้นที่เหมาะสม (สำรอง)
- ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยสำหรับบริการทางการเงิน
- ค่าคอมมิชชั่นสำหรับบริการเสริม
ตอนนี้ลูกค้าส่งต่อการเรียกเก็บเงินจากลูกค้าไปยังสถาบันการเงินหรือเขาให้คำแนะนำในการส่งต่อการชำระเงินโดยตรงไปยังปัจจัยและชำระยอดเงินค่าธรรมเนียม ธนาคารให้บริการแก่ลูกค้าดังต่อไปนี้: การตรวจสอบเครดิต, การบำรุงรักษาบัญชีแยกประเภทลูกหนี้, การเก็บหนี้, รายงานเครดิตเกี่ยวกับลูกหนี้และอื่น ๆ
การเป็นตัวแทนกราฟิกของแฟ
ประเภทของแฟจะอยู่ภายใต้:
- เปิดเผยแฟคตอริ่ง : ทุกฝ่ายรู้เกี่ยวกับการจัดการแฟ
- แฟเผยไม่เปิดเผย : ฝ่ายไม่ทราบเกี่ยวกับการจัดเรียงแฟ
- แฟ็กเตอริ่ง Recourse : ในกรณีที่ลูกค้าผิดนัดชำระหนี้ผู้ยืมจะจ่ายหนี้จำนวนมาก
- แฟ็กเตอริ่งแบบไม่ขอความช่วยเหลือ : ปัจจัยที่ตัวเองมีจำนวนหนี้เสียและนั่นคือสาเหตุที่อัตราค่านายหน้าสูงขึ้น
ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการลดบิลกับแฟ็กเตอริ
ต่อไปนี้เป็นข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างการลดค่าใช้จ่ายและแฟ็กตอริ่ง:
- การขายตั๋วลดราคาให้กับธนาคารก่อนที่จะถึงกำหนดชำระจะเรียกว่าการลดตั๋ว การขายลูกหนี้ให้กับสถาบันการเงินที่มีส่วนลดคือแฟคตอริ่ง
- การเรียกเก็บเงินจะลดและทั้งจำนวนจะจ่ายให้กับผู้กู้ในเวลาของการทำธุรกรรม ในทางกลับกันจำนวนสูงสุดของจำนวนเงินจะถูกจัดไว้ล่วงหน้าและส่วนที่เหลือจะได้รับเป็นยอดคงเหลือเมื่อมีการรับรู้ค่าธรรมเนียม
- คู่กรณีที่จะเรียกเก็บเงินลดเป็นลิ้นชัก, drawee และผู้รับเงินในขณะที่ฝ่ายเพื่อแฟ็กเตอริ่งเป็นปัจจัยลูกหนี้และผู้กู้
- การลดการเรียกเก็บเงินมักจะไล่เบี้ยเช่นถ้าลูกค้าเริ่มต้นในการชำระหนี้จากนั้นผู้กู้จะทำการชำระเงิน ในขณะที่แฟ็กเตอริ่งสามารถไล่เบี้ยและ nonrecourse
- พระราชบัญญัติตราสารต่อรองได้ปี 1881 มีกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับการลดค่าใช้จ่าย ตรงกันข้ามกับแฟซึ่งไม่ได้อยู่ภายใต้การกระทำใด ๆ
- ในการลดตั๋วเงินนักการเงินจะได้รับส่วนลดสำหรับบริการทางการเงิน แต่ในกรณีของแฟคตอริ่งปัจจัยจะได้รับดอกเบี้ยและค่าคอมมิชชั่น
- ในการแฟ็กเตอริ่งหนี้ที่ได้รับมอบหมายซึ่งไม่ได้ทำในการลดตั๋วเงิน
ข้อสรุป
ในการเรียกเก็บเงินลดตั๋วเงินมีการซื้อขายในขณะที่ในกรณีของลูกหนี้แฟคตอริ่งจะขาย มีความแตกต่างอย่างมากระหว่างสองหัวข้อนี้ ในการลดค่าใช้จ่ายธนาคารให้บริการทางการเงินโดยเฉพาะ แต่ถ้าเราพูดคุยเกี่ยวกับการให้บริการเพิ่มเติมจากผู้ให้บริการทางการเงิน
