อย่างไรก็ตามทั้งสองแตกต่างกันในตำแหน่งของธนาคารผู้ซื้อและผู้ขายสินค้าและบริการ หนังสือค้ำประกันธนาคาร เป็นหนังสือค้ำประกันที่ธนาคารมอบให้แก่ผู้ขายว่าหากผู้ซื้อผิดนัดชำระเงินธนาคารจะเป็นผู้ชำระให้ผู้ขาย ดังนั้นเพื่อทำความเข้าใจเงื่อนไขให้ดีขึ้นสิ่งที่คุณต้องรู้คือความแตกต่างระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและการค้ำประกันของธนาคารดังนั้นโปรดอ่าน
แผนภูมิเปรียบเทียบ
| พื้นฐานสำหรับการเปรียบเทียบ | เลตเตอร์ออฟเครดิต | การรับประกันของธนาคาร |
|---|---|---|
| ความหมาย | เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเอกสารทางการเงินสำหรับการชำระเงินที่แน่นอนเช่นการดำเนินการของธนาคารของผู้ซื้อเพื่อชำระเงินให้แก่ผู้ขายเทียบกับเอกสารที่ระบุ | หนังสือค้ำประกันธนาคารเป็นหนังสือค้ำประกันที่ธนาคารมอบให้แก่ผู้รับผลประโยชน์ในนามของผู้สมัครเพื่อให้มีผลต่อการชำระเงินหากผู้สมัครชำระค่าเริ่มต้นในการชำระเงิน |
| ความรับผิดชอบ | ประถม | รอง |
| อันตราย | น้อยกว่าสำหรับผู้ค้าและอีกมากสำหรับธนาคาร | เหมาะสำหรับผู้ค้าและน้อยกว่าสำหรับธนาคาร |
| ฝ่ายที่เกี่ยวข้อง | 5 ขึ้นไป | 3 |
| ค่าเริ่มต้น | ไม่รอให้ผู้สมัครและผู้ได้รับผลประโยชน์เริ่มต้นรับสมัคร | กลายเป็นใช้งานเฉพาะเมื่อผู้สมัครเริ่มต้นในการชำระเงิน |
| การชำระเงิน | ชำระเงินเมื่อเงื่อนไขที่ระบุไว้เป็นจริงเท่านั้น | การชำระเงินจะทำในการไม่ปฏิบัติตามข้อผูกพัน |
| เหมาะสำหรับ | ธุรกิจนำเข้าและส่งออก | สัญญารัฐบาล |
คำจำกัดความของเลตเตอร์ออฟเครดิต
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเอกสารอย่างเป็นทางการซึ่งธนาคารออกในนามของผู้ซื้อให้กับผู้ขาย เอกสารระบุว่าธนาคารจะให้เกียรติร่างที่ดึงขึ้นมาจากผู้ซื้อสำหรับสินค้าที่มอบให้กับเขาหากเงื่อนไขที่เขียนไว้ในเอกสารเป็นที่พอใจของผู้จัดหา (ผู้ขาย)
ผู้ขายจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขทั้งหมดที่กำหนดโดยผู้ซื้อและระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต นอกจากนี้เขาจะต้องพิสูจน์ความสอดคล้องกับเงื่อนไขโดยการสร้างหลักฐานเอกสารพร้อมกับเอกสารการจัดส่งที่เกี่ยวข้อง เมื่อตรงตามข้อกำหนดและเงื่อนไขธนาคารจะโอนเงินให้ผู้ขาย ฟังก์ชั่นที่ดำเนินการโดยเลตเตอร์ออฟเครดิตคือ:
- การกำจัดความเสี่ยงด้านเครดิตหากธนาคารมีสถานะดี
- การลดลงของความไม่แน่นอนเนื่องจากผู้ขายทราบถึงเงื่อนไขที่พึงพอใจที่จะได้รับการชำระเงิน
- เสนอความปลอดภัยให้กับผู้ซื้อที่ต้องการชำระเงินเฉพาะในกรณีที่ตรงตามเงื่อนไขใน L / C
เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทต่างๆ ได้แก่ Sight L / C, Usance L / C, หมุน L / C, ยกเลิก L / C, สแตนด์บาย L / C, เปิด L / C, ยืนยัน L / C และอื่น ๆ
คำจำกัดความของหนังสือค้ำประกันธนาคาร
การค้ำประกันของธนาคารหมายถึงสัญญาที่ธนาคารให้การค้ำประกันในนามของลูกค้าต่อผู้รับผลประโยชน์ว่าธนาคารจะเป็นผู้รับผิดชอบในการชำระเงินในกรณีที่ลูกค้ามีค่าเริ่มต้นในการปฏิบัติตามภาระผูกพัน ในข้อตกลงนี้ธนาคารทำหน้าที่ประกันการชำระหนี้ภายในสามวันทำการหากผู้สมัครไม่ชำระเงิน
สิ่งเหล่านี้ใช้เพื่อลดความเสี่ยงของการสูญเสียที่แนบมากับสัญญาการค้า ในการทำเช่นนั้นธนาคารจะได้รับค่าคอมมิชชั่นจำนวนหนึ่งตามยอดรวมที่รับประกัน นอกจากนี้ธนาคารไม่ผูกพันที่จะชำระเงินเช่นสามารถปฏิเสธการชำระเงินหากพบว่าการเรียกร้องนั้นผิดกฎหมาย การรับประกันของธนาคารมีสองประเภท:
- การรับประกันทางการเงิน
- รับประกันประสิทธิภาพ
ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและการค้ำประกันของธนาคาร
คะแนนที่ระบุด้านล่างนี้มีความสำคัญตราบใดที่ความแตกต่างระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและการค้ำประกันของธนาคารเป็นสิ่งที่เกี่ยวข้อง:
- เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นข้อผูกพันของธนาคารของผู้ซื้อให้กับธนาคารของผู้ขายว่าจะยอมรับใบแจ้งหนี้ที่นำเสนอโดยผู้ขายและชำระเงินภายใต้เงื่อนไขบางประการ การค้ำประกันที่ธนาคารมอบให้แก่ผู้รับผลประโยชน์ในนามของผู้สมัครเพื่อให้เกิดการชำระเงินหากผู้สมัครชำระค่าเริ่มต้นในการชำระเงินเรียกว่าการค้ำประกันของธนาคาร
- ในเลตเตอร์ออฟเครดิตความรับผิดหลักอยู่ที่ธนาคารเท่านั้นซึ่งจะเรียกเก็บเงินจากลูกค้าหลังจากนั้น ในทางตรงกันข้ามในการค้ำประกันของธนาคารธนาคารจะรับผิดชอบเมื่อลูกค้าไม่ชำระเงิน
- เมื่อพูดถึงความเสี่ยงเลตเตอร์ออฟเครดิตมีความเสี่ยงมากกว่าสำหรับธนาคาร แต่มีน้อยกว่าสำหรับผู้ค้า ตรงกันข้ามกับการรับประกันของธนาคารมีความเสี่ยงมากขึ้นสำหรับผู้ค้า แต่น้อยกว่าสำหรับธนาคาร
- มีห้าหรือมากกว่าฝ่ายที่เกี่ยวข้องในการทำธุรกรรมเลตเตอร์ออฟเครดิตในขณะที่ผู้สมัครผู้รับผลประโยชน์ธนาคารผู้ออกธนาคารที่ปรึกษาธนาคารเจรจาธนาคารและธนาคารที่ยืนยัน (อาจมีหรือไม่มีก็ได้) ตรงกันข้ามมีเพียงสามฝ่ายเท่านั้นที่เกี่ยวข้องกับการค้ำประกันของธนาคาร ได้แก่ ผู้สมัครผู้รับผลประโยชน์และนายธนาคาร
- ในเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงินจะทำโดยธนาคารตามที่จะครบกำหนดเช่นว่าจะไม่รอการเริ่มต้นของผู้สมัครและผู้รับผลประโยชน์ที่จะเรียกกิจการ ในทางกลับกันการค้ำประกันของธนาคารจะมีผลบังคับใช้เมื่อผู้สมัครเริ่มต้นในการชำระเงินให้แก่ผู้รับผลประโยชน์
- เลตเตอร์ออฟเครดิตช่วยให้มั่นใจได้ว่าจะได้รับเงินจำนวนเท่าที่มีการให้บริการตามที่กำหนดไว้ ซึ่งแตกต่างจากการรับประกันของธนาคารลดความสูญเสียถ้าคู่สัญญาในการรับประกันไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนด
- เลตเตอร์ออฟเครดิตเหมาะสำหรับธุรกิจนำเข้าและส่งออก ในทางตรงกันข้ามการค้ำประกันของธนาคารเหมาะสมกับสัญญาของรัฐบาล
ข้อสรุป
เลตเตอร์ออฟเครดิตมีการใช้กันอย่างแพร่หลายในการค้าระหว่างประเทศ แต่เมื่อเวลาผ่านไปการใช้งานในการค้าภายในประเทศก็เริ่มขึ้นเช่นกัน ไม่ว่าจะเป็นตลาดระดับโลกหรือตลาดในประเทศในฐานะผู้ซื้อคุณจะต้องจ่ายเงินสำหรับการซื้อของคุณซึ่งอำนวยความสะดวกด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต ในทางตรงกันข้ามการค้ำประกันของธนาคารจะถูกใช้เพื่อเติมเต็มภาระผูกพันทางธุรกิจที่หลากหลายซึ่งธนาคารทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันและรับประกันผู้รับผลประโยชน์ซึ่งจำเป็นสำหรับการตอบสนองความต้องการทางธุรกิจ
